通道侗族自治县2021年财政预算执行和

2022年财政预算（草案）的报告

 

2021年10月28日在通道侗族自治县第十七届人民代表大会第一次会议上

通道侗族自治县财政局局长  刘湘华

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

（一）公共财政收支及平衡情况

1.收入情况。2021年实现财政收入总计271062万元，为预算调整数96.44%。比上年增加10151万元，增长3.9%。

（1）本级一般公共预算收入29520万元，为任务数的100%，比上年增加1539万元，增长5.5%。非税收入比重为24.62%，收入质量较高。

（2）上级补助收入209245万元，为预算调整的97.67%。比上年减少947万元。

（3）债务转贷收入18997万元，为预算调整的100%，比上年减少309万元。

（4）调入资金13300万元，为预算调整的72.68%，比上年增加11091万元（主要是政府性基金调入增加7310万元，财政专户管理资金调入增加5990万元）。

2.支出情况。2021年实现财政支出总计270062万元，为预算调整96.1%，比上年增加10054万元，增长3.9%。

（1）公共财政预算支出255965万元，为预算调整的98.77%。比上年增加10208万元，增长4.2%。

（2）上解支出2900万元，为预算调整的100%。

（3）债务还本11197万元，为预算调整的100%。

3.平衡情况。收支两抵结转下年1000万元。

（二）政府性基金收支及平衡情况

1.收入情况。基金收入总计46536万元，为预算调整的90.3%（主要部分本级基金收入没有实现）。

2.支出情况。基金支出总计46036万元，为预算调整的89.3%。

3.平衡情况。收支两抵结转下年500万元。

（三）社会保险基金收支平衡情况

全县社会保险基金收入21630万元，其中：保险费收入 12741万元、财政补贴8225万元、转移收入612万元。社会保险基金支出20571万元，当年收支结余1059万元。

分险种来看：全县城乡居民基本养老保险基金收入6845万元，支出5090万元；失业保险基金收入340万元，支出135万元；机关养老保险基金收入14445万元，支出15345万元。

企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金已上划。

（四）国有资本经营收支平衡情况

1.收入情况。其他国有资本经营预算收入140万元，为预算的100%。主要是晒口电站其他国有资本经营预算收入140万元。

2.支出情况。国有资本经营预算支出140万元。主要用于企业改革成本支出及三角塘电站职工安置。

3.平衡情况。收支两抵平衡。

（五）地方政府债务情况

2021年，我县政府债务限额为283400万元，其中，一般债务限额197500万元，专项债务限额为85900万元。

截至2021年底，全县地方政府债务余额283366.67万元，其中，一般债务余额197507万元，专项债务余额85859.67万元。我县政府债务余额低于核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、落实县人大预算决议情况

2021年，县人民政府及相关部门认真落实中央和省市县委相关政策，全力支持疫后重振，深入推进财税体制改革，切实保障和改善民生，加强财政收支管理，较好的维护了全县经济社会发展大局稳定。

（一）保障财政经济运行稳定

一是稳定财政运行基本盘。全力落实“六稳”“六保”工作，牢固树立过紧日子的理念，大力调整支出结构，全面清理非急需、非刚性支出，压减一般性支出，确保“三保”支出按时足额兑付；积极向上争取资金补助和新增政府债券，其中新增政府债券35700万元。

二是稳定市场主体基本盘。综合运用减税降费、补贴、担保、投资等措施，保护市场主体，保住发展底盘。大力优化营商环境，培植财源建设，助力工业园区经济发展，激发园区内在动力和活力，园区新建项目对收入拉动作用明显，已逐步成为新的税收增长点。

（二）全力支持乡村振兴发展

整合各类涉农资金13935万元，本级安排配套1465万元用于乡村振兴产业发展，农村基础设施建设。扎实推进脱贫攻坚与乡村振兴无缝衔接，着力制订方案、加大统筹、强化监管、积极整改，加强乡村振兴资金监管，“重精准，补短板，促攻坚”，确保资金跟着项目走、项目跟着规划走，推动乡村产业发展，壮大村级集体经济。

（三）打好污染防治攻坚战

牢固树立“绿水青山就是金山银山”理念。为打好打赢污染防治攻坚战，强力推进生态文明建设，保护好城乡生态环境，资金投入向污染防治攻坚战倾斜。加大力度支持“厕所革命”、乡镇生活污水治理、农村人居环境整治、国家湿地公园建设，为打好蓝天、碧水、净土保卫战提供有力保障，全县生态环境、农村人居环境持续改善。

（四）提高民生保障水平

一是加强城乡居民社会保障。居民养老保险基础养老金达到每人每月113 元。城市低保指导标准达到每人每月560元，农村低保指导标准4560元/年（其中一类低保380元/月/人，二类低保300元/月/人，三类低保270元/月/人）。残疾人“两项补贴”一、二级每人每月140元，三、四级每人每月70元。

二是增强医疗卫生服务能力。城乡居民医疗保险财政补助提高到每人每年580元。基本公共卫生服务财政补助达到每人每年84元。加大基层卫生人才培养，支持适龄妇女 “两癌”免费检查、孕产妇女免费产前筛查。

三是促进教育优质均衡发展。建立学前教育生均拨款制度，实现学前到高等教育全覆盖。全年发放各类学生资助金1638万元，27822人次受益；投入2247万元用于薄改提升和乡镇标准化寄宿学校建设，改扩建23所学校校舍；安排794万元，新建教师住房70套。

过去的一年，县人民政府及财政部门认真执行县人大的各项决议，实现了收支平衡。但是我们也清醒认识到，财政运行还面临一些突出问题，主要是编制不够细化、预算执行、专项资金管理等方面还存在一些不足，我们对此高度重视，并在今后的工作中加以解决。

在此需要说明的是，因时间节点原因，上述预算执行情况均为预计数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

三、2022年财政预算（草案）

2022年预算编制原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进乡村振兴和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，严格遵循“以收定支”、“收支平衡”的基本原则。加大财政资金统筹力度，牢固树立党和政府带头过“紧日子”的思想，坚持有保有压，优化财政支出结构，压减一般性支出。集中财力、突出重点，优先确保我县工资、运转、基本民生支出，加大“六稳”“六保”工作力度，把钱用在刀刃上，保障和改善民生等领域，提高财政资金配置效率和使用效益，全力服务经济社会持续健康发展。

（一）公共财政收支预算及平衡情况

2022年财政一般公共预算收入和一般公共预算地方收入预测。一般公共预算地方收入31586万元，较2021年增加1771万元，增长7%以上。

1.收入情况。财政收入总计275498万元，较上年预算减少1074万元，减少0.39%。

（1）地方财政收入31586万元。

（2）上级补助收入208895万元。

（3）债务转贷收入21057万元。

（4）调入资金12960万元。

（5）上年结转1000万元。

2.支出情况。财政支出总计275498万元。较上年预算减少1074万元，减少0.39%。

（1）公共财政预算支出250541万元。

（2）债务转贷支出21057万元。

（3）上解支出2900万元。

（4）上年结转支出1000万元。

3.平衡情况。收支两抵平衡。

（二）政府性基金收支预算及平衡情况

1.收入情况。政府性基金收入总计46330万元（其中：土地使用权出让金收入33990万元，城市基础设施配套费收入330万元，污水处理收入400万元，其他10万元，上级补助收入1100万元，地方政府专项债务转贷收入10000万元，上年结转500万元）。

2.支出情况。政府性基金支出总计46330万元（其中：本级基金支出21750万元，上级专项支出1100万元，调出资金12960万元，上解支出20万元，地方政府专项债务转贷支出10000万元，上年结余支出500万元）。

3.平衡情况。收支两抵平衡。

（三）社会保险基金收支预算及平衡情况

社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2022年，全县社会保险基金收入62276万元，其中：保险费收入30245万元、财政补贴30498万元、转移收入1212万元、利息等其他收入321万元；社会保险基金支出58515万元，结余3761万元。

分险种来看：机关事业单位基本养老保险基金收入15345万元，支出15345元；城乡居民基本养老保险基金收入6844万元，支出5090万元；城镇职工基本医疗保险基金收入5660万元，支出5352万元；城乡居民基本医疗保险基金收入18364万元，支出15943万元；失业保险基金收入340万元，支出135万元；工伤保险基金收入1202万元，支出2212万元；企业职工养老保险基金收入14520万元，支出14438万元。

（四）国有资本经营预算及平衡情况

1.收入情况。其他国有资本经营预算收入140万元。主要是晒口电站其他国有资本经营预算收入140万元。

2.支出情况。国有资本经营预算支出140万元。主要用于企业改革成本支出及三角塘电站职工安置。

3.平衡情况。收支两抵平衡。

四、完成预算的主要措施

围绕全县总体工作思路，2022年财政工作将重点抓好以下几个方面：

（一） 深化财政改革创新

一是推动预算绩效管理。推动预算绩效管理关口从事后评价向事前和事中延伸，防止财政资源配置环节和使用过程中的损失浪费。建立完善评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。推动绩效目标、绩效评价结果向同级人大报告，向社会公开。

二是深化部门预算改革。加快构建科学的预算支出标准体系，提高部门预算编制的科学性、精准性。加强部门预算项目库建设，健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制。

三是推进政府预决算公开。按照《预算法》和省财政厅关于进一步深化预算改革相关文件要求，县级部门预算单位（含下属单位）全部推行预决算公开工作。

四是创新政府采购监管。制定政府采购内部控制制度和推出线上“云采购”，细化采购预算编制，扩大采购范围，完善采购程序，加强资金管理，推进政府采购活动规范化、制度化，有效提高资金使用效率，降低政府运行成本。

（二） 规范预算管理执行

依法依规组织财政收入，严禁收取过头税费和虚收空转，不断提高财政收入质量。严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。严控预算追加事项，切实强化预算约束。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做好预算安排和库款调度，防止“三保”出现问题。完善国库集中支付运行机制，健全财政资金动态监控体系，保障预算单位财政资金使用安全。严格按照财政部和财政厅统一部署，加快推进预算管理一体化建设。

（三） 依法加强征管

坚决落实减税降费政策，巩固拓展减税降费成效。以预算法等相关法律为遵循，以质量提升为追求，以税源控管为核心，严格贯彻“不预征、不空转、不跑冒滴漏”的收入组织原则，强力推进“党政领导、财税主责、部门协同、司法保障、纪检监督”的财源税收综合治理机制改革。积极构建财税大数据平台，将房地产、产业园区、重点工程、建筑安装、医药购销等领域税收集中整治作为抓手，完善勤征细管、诚信纳税、税收共治体制机制，确保地方收入完成7％增幅预期，确保非税收入占比控制在24.62％以内。

（四） 扎实化解债务

严格执行政府债务限额管理和预算管理要求，按时偿还到期政府债券本息，确保地方政府债券不出任何风险。加快推进融资平台公司市场化转型，稳妥化解隐性债务存量，降低债务风险水平。完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估结果应用，有效前移风险防控关口。健全问责机制，强化违规举债责任追究。将降风险等级的重点从过于注重化解隐性债务转向做大收入、消化暂付和甄别划出经营性债务；将化解隐性债务过于偏重积极偿还转向偿还与依法转化并重，力争从源头上逐步化解债务风险。

（五） 统筹优化支出

长期牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，坚决制止各种铺张浪费，继续压减公用经费、会议费、接待费及专项业务经费等一般性支出；严格专项设立，取消现有单位的专项支出，对确需安排的专项支出重新鉴定，真正实行“零基预算”；严格依次保障，对“三保”支出，特别到人的民生支出必须打足，集中力量，加大“六稳”工作力度。有序推进“三农”、教育、医疗、卫生、社保等社会民生事业发展。

各位代表，奋斗创造历史，实干成就未来。我们将更紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取政协委员意见和建议，认真落实本次会议审议意见，迎难而上，锐意进取，为县域经济平稳健康发展，为建设美丽富饶新通道不懈奋斗！